Подсистема позволяет:

• самостоятельно определять перечень необходимых классификаторов, аналитических показателей и разрабатывать бюджетные модели и отчеты различного назначения;
• прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчетов, консолидации и распределения, а также функции «скользящего планирования» и «планирования от достигнутого», быстро формируя необходимые бюджеты. При этом можно комбинировать методологии планирования «снизу вверх» и «сверху вниз», а также использовать механизмы сверки и исключения внутригрупповых операций;
• обеспечивать соблюдение принципов выделения центров финансовой ответственности благодаря развитым функциям управления организационно-финансовой структурой группы;
• регламентировать бюджетный процесс и распределять ответственность между его участниками, используя маршруты любой сложности для согласования бюджетов;
• автоматически уведомлять о ходе согласования задействованных сотрудников;
• сокращать сроки и повышать качество планирования и оперативного анализа исполнения бюджетов благодаря использованию тонкого клиента, веб-клиента и специального add-on-клиента для Microsoft Excel;
• комплексно использовать однопериодную и многопериодную формы «Экземпляр отчета» вместе с универсальной «Сводной таблицей» и инструментами согласования для выбора наиболее удобных для участников бюджетного процесса.

Многопериодная форма «Экземпляр отчета»

Эта форма позволяет вводить, комментировать и согласовывать данные на весь горизонт планирования, комфортно использовать аналитику «Период», а также обладает функциями динамических итогов, упрощающих ввод данных и их моделирование. Кроме того, она позволяет применять бланки, максимально приближенные к привычному виду бюджетных форм. Хотя многопериодическая форма предназначена для ввода данных по одному Центру финансовой ответственности (ЦФО) и сценарию, она может отображать сравнительную информацию по различным ключевым показателям и соответствующие отклонения. Используя эту форму, можно актуализировать бюджеты по данным оперативного планирования и устанавливать лимиты на основании показателей бюджетирования. В шаблонах процессов подготовки отчетности реализована поддержка многопериодных экземпляров отчетов.

Эта подсистема автоматизирует полный жизненный цикл инвестиционного проекта, начиная с идеи и заканчивая его реализацией. «BAS Управление холдингом» позволяет четко определить этапы взаимосвязанных проектов или программ, назначить ответственных лиц, установить сроки выполнения и задействованные ресурсы. В качестве ресурсов могут выступать различные справочники, такие как «Сотрудники», «Номенклатура» или «Необоротные активы», с возможностью указать их натуральные и финансовые параметры. Иерархическая структура этапов проекта может быть импортирована из Microsoft Project для удобства управления. Проект выступает основной аналитической единицей для управленческого учета. Благодаря интеграции показателей бюджетов с фактическими данными и резервами, а также движениями денежных средств и ресурсов, система позволяет эффективно управлять бюджетированием проектов, обеспечивая точность и детализацию. На основе бюджетов проектов система автоматически рассчитывает ключевые показатели их эффективности, такие как чистая приведенная стоимость (NPV), внутренняя норма доходности (IRR), срок окупаемости и индекс доходности. В ходе прединвестиционной фазы программа позволяет определять критерии для сравнения альтернативных проектов, проводить экспертную оценку и формировать оптимальный портфель проектов. Удобные инструменты визуализации, такие как диаграмма Ганта и последовательные диаграммы, помогают наглядно демонстрировать информацию о проекте, а также обеспечивают актуализацию сроков и ключевых показателей эффективности. Аналитические панели позволяют оперативно отслеживать показатели проектов с помощью интерактивных диаграмм Ганта, сводных таблиц и аналитических отчетов. Отчетность этой подсистемы позволяет с различных точек зрения анализировать состояние проектов, их прогресс и ключевые показатели эффективности, а также проводить план-фактный, «что, если?» и сравнительный анализ инвестиционных проектов.

Лимитирование, «фабрика платежей», Казначейство

Лимитирование доступно в рамках трех ключевых бюджетов: бюджета доходов и расходов (БДР), бюджета движения денежных средств (БДДС) и бюджета ресурсов. Лимиты устанавливаются на этапе планирования и контролируются с помощью таких документов, как «Резервирование бюджета» и «Заявка на операцию». Подсистема «Централизованное казначейство» в решении «BAS Управление холдингом» реализует концепцию «фабрики платежей». Это обеспечивает как обобщенное, так и детальное планирование денежных потоков, управление мгновенной и краткосрочной ликвидностью, а также позволяет сочетать централизованную и децентрализованную модели управления денежными ресурсами холдинга. Платежный календарь, отличающийся усовершенствованной эргономикой, позволяет проводить прогнозы сценариев «что, если?», сохранять результаты моделирования и отправлять их по электронной почте. Вероятностная модель планирования, учитывающая горизонты и источники данных для прогноза ликвидности, значительно повышает точность этих прогнозов. Удобные инструменты для перераспределения, привлечения и размещения ликвидности упрощают балансировку платежной позиции. Директивы по запрету или разрешению платежей обеспечивают быструю настройку простых правил ограничения, не требуя сложных функций лимитирования. Эта подсистема также повышает эффективность управления дебиторской и кредиторской задолженностью, а также рисками, связанными с кредитами, валютами и процентными ставками в условиях экономической волатильности.

Казначейство

В платежном календаре реализована возможность отображения оборотов и просроченных платежей, а также установления достоверности источников информации для оценки денежных потоков и горизонта планирования. Кроме того, доступно стресс-тестирование потерь ликвидности. Разработаны инструменты для хеджирования валютных и процентных рисков, включая:

• валютные форварды;
• процентные форварды;
• процентные свопы;
• валютно-процентные свопы.

Автоматизированная регистрация кредитных рейтингов контрагентов, присваиваемых рейтинговыми агентствами, позволяет использовать эти данные для оценки риска контрагентов и установления предельных условий расчетов. Функционал управления обязательствами по расходным договорам позволяет контролировать текущий уровень задолженности, оперативно выявлять расхождения между графиками платежей и начислений, актуализировать графики и формировать заявки на платежи. Инструменты для управления обязательствами по доходным договорам помогают менеджерам контролировать дебиторскую задолженность, автоматически формировать напоминания о приближении сроков оплаты и инициировать действия по взысканию задолженности. Функции управления обязательствами повышают лояльность клиентов и поставщиков, обеспечивая оптимальный уровень кредиторской и дебиторской задолженностей.

Эта подсистема предназначена для агрегирования потребностей бизнес-единиц в материальном обеспечении и автоматизации тендерных процедур. Она включает в себя оценку поставщиков и их предложений, процессы заключения контрактов, проведение централизованных закупок, а также контроль за децентрализованными закупками. Подсистема ориентирована на работу в условиях территориально распределенных групп компаний, где бизнес-единицы могут использовать различные системы управления запасами. Это позволяет снижать затраты на закупки за счет экономии от масштаба. Модель состояний для договоров, спецификаций и дополнительных соглашений, а также возможность согласования позволяют автоматизировать весь жизненный цикл договора. Удобное управление изменениями условий коммерческих и финансовых договоров реализовано на основе дополнительных соглашений. Для всех видов договоров поддерживаются дополнительные соглашения, которые вступают в силу с определенной даты, изменяя соответствующие параметры базового договора. Процесс согласования дополнительных соглашений может быть осуществлен с помощью подсистемы согласования в «BAS Управление холдингом». Кроме того, подсистема обеспечивает контроль лимитов внутригруппового заимствования, которые определяются рамочными соглашениями.

Решение «BAS Управление холдингом» обеспечивает поддержку учета по МСФО с помощью двух моделей: транзакционной и трансформационной. Транзакционная модель является оптимальной для ведения учета по МСФО в той же системе, где реализован учет по НП(С)БО. Трансформационная модель рекомендуется для случаев, когда данные НП(С)БО передаются дочерними предприятиями в виде отчетных форм. Для обеих моделей учета реализована возможность переноса финансовой информации из НП(С)БО в план счетов МСФО. Кроме того, система автоматизирует более 50 операций с объектами параллельного учета, где учетные политики отличаются от НП(С)БО, в частности:

• основные средства
• нематериальные активы
• активы, предназначенные для продажи
• биологические активы
• полученные кредиты и займы
• выданные займы и депозиты
• финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости (ценные бумаги, производные финансовые инструменты)
• полученный и предоставленный лизинг
• дебиторская задолженность (резерв и учет по справедливой стоимости)
• резервы по запасам
• резервы по судебным претензиям
• начисление доходов и расходов без подтверждающих документов
• закрытие периода, включая расчет себестоимости, отложенных налогов, реформацию баланса
• элиминационные корректировки, включая расчет и элиминацию нереализованной маржи в активах группы
• учет инвестиций, приобретение/выбытие бизнеса, признание гудвилла
• консолидационные поправки (элиминация инвестиций, расчет НЧУ (неконтролирующих долей участия в капитале))

Система предлагает инструменты для «быстрого закрытия»:

• Портал начислений доходов и расходов, обеспечивающий учет операций без подтверждающих документов и их сопоставление с фактическими документами следующего периода.
• Возможность закрытия периода по МСФО раньше, чем по НП(С)БУ («двойное закрытие»).
• Портал сверки внутригрупповых операций, обеспечивающий сверку в режиме «Каждый с каждым», снижая нагрузку на управляющую компанию и дочерние предприятия. Поддерживается произвольная детализация сверки и урегулирование расхождений.
• Конструктор шаблонов сверки внутригрупповых операций поддерживает 5 стандартных вариантов элиминационных корректировок.
• Инструмент «Трансформационная таблица» упрощает учет ручных трансформационных корректировок и анализ данных в ходе трансформационных и консолидационных процедур.

Система включает пакет индивидуальной и консолидированной отчетности, а также примечания к ним. Функциональность подсистемы учета и отчетности по МСФО получила положительное заключение от EY (Ernst Young). В программе реализованы мастера классификации финансовых инструментов и договоров аренды, что позволяет корректно классифицировать объекты учета в соответствии с МСФО 16 и МСФО 9, исходя из параметров финансовых инструментов, пределов существенности и структуры денежных потоков. Для контроля результатов доступны наглядные отчеты по классификации договоров. Автоматизированный учет договоров аренды также соответствует требованиям МСФО 16.

В «BAS Управление холдингом» реализованы различные сценарии интеграции с помощью универсальных интеграционных инструментов, входящих в состав прикладного решения. Эти инструменты предназначены для получения данных как из внешних информационных систем на платформе «1С:Предприятие», так и через стандартные OLE DB-провайдеры из других источников.

Подсистема разработана для регламентации обработки отчетности, маршрутов согласования и бизнес-процессов обработки учетных документов. Благодаря возможностям получения данных из внешних информационных систем и генерации новых объектов в них, а также функциям условных переходов, ожидания событий, таймаутов, автоматического согласования и отклонения объектов, а также рассылки уведомлений и напоминаний, можно автоматизировать широкий спектр межфункциональных и кросс-системных бизнес-процессов. Поскольку бизнес-логика универсальных процессов настраивается в пользовательском режиме без необходимости использования конфигураторов, внедрение и сопровождение этой функциональности значительно упрощаются. Функциональность уведомлений о событиях и напоминаний об их приближении повышает эффективность коммуникаций. Возможность согласования документов посредством писем позволяет утверждать их без входа в «BAS Управление холдингом», используя любой почтовый клиент, в том числе мобильный. Управление состояниями объектов обеспечивает автоматизацию не только согласования, но и жизненного цикла любого объекта.

Система позволяет существенно сократить время на преодоление «последней мили финансовой отчетности» — от исходных аналитических таблиц в «BAS Управление холдингом» до отправки потребителям отчетного файла, содержащего не только формы отчетности по МСФО или бюджетной кампании, но и их подробный анализ (часто называемый MD& A). Комплекс средств включает:

• Удобные возможности для подготовки наглядного бланка отчета.
• Наглядное представление сравнительной информации из других аналитических срезов и производных показателей (отклонений, произвольных выражений).
• Многостраничное представление экземпляра отчета с возможностью детального анализа финансовой информации на каждой странице.
• Инструменты управления процессом подготовки отчетности, согласования и комментирования показателей финансовой отчетности, обеспечивающие эффективную коммуникацию между сотрудниками.
• Динамические фильтры и контрольные соотношения, которые помогают выявить ошибки в отчетности не только на уровне синтетических показателей, но и на уровне их аналитических раскрытий.

Система предлагает разнообразные инструменты для управления рисками, включая процентные, валютные, кредитные и налоговые риски. Это позволяет создать в компании единую систему управления рисками, охватывающую:

• Процедуры идентификации и предварительной оценки всех возможных рисков.
• Функции планирования контрольно-предупредительных мер для снижения вероятности убытков и реализации рисковых событий.
• Учет инцидентов и разработка плана реагирования на них.
• Наглядные инструменты для интерпретации ущерба от рисков в данных план-фактного анализа.

Подсистема интегрирована с «Сбалансированной системой показателей», что позволяет использовать комплексные средства для принятия решений с учетом наиболее вероятных рисков и возможностей.

Аналитические инструменты прикладного решения обеспечивают возможность многоуровневого анализа накопленной информации, начиная от общего обзора и заканчивая детальным изучением данных. Продукт предлагает гибкие средства для графического отображения анализируемой информации, включая наглядные дашборды и панели индикаторов. Среди передовых возможностей бизнес-анализа можно выделить:

• Факторный анализ.
• Анализ чувствительности.
• Моделирование «что, если?».
• Обратный расчет исходных показателей.
• Оптимизацию целевого показателя.
• Использование данных не только из текущей информационной базы, но и из внешних источников.

Аналитические панели могут содержать табличные аналитические отчеты, мониторы ключевых показателей, диаграммы, включая «диаграмму Ганта» и «сводную таблицу бюджетирования». Реализован динамический расчет зависимых элементов панелей при изменении указанных параметров, что делает их удобным интерактивным инструментом для анализа и ввода данных.